Penzijní připojištění
- spoříme v produktivním věku na dobu, kdy odcházím do důchodu
- patří mezi vkladové služby
- zřizují to penzijní fondy, které jsou zřízeny u peněžních ústavů na základě povolení MF
- na konta má dohled stát, ale peníze nejsou pojištěny
- minimální částka 100 Kč měsíčně
- minimální doba spoření je 5 let a podmínkou pro přiznání státního příspěvku je ještě dovršení 60 let
- toto připojištění je výhodný produkt s nízkým rizikem, který náleží klientovi za každý kalendářní měsíc a jeho výše je určena zákonem a to podle výše příspěvku klienta
- hodnota penzijního fondu je tvořena:
- vklady účastníků
- státním příspěvkem (připisován čtvrtletně)
- podíl na zisku z hospodaření fondu (úroky)
čistý zisk fondu se rozděluje takto
- 5% rezervní fond
- 10% na správu fondu
- 85% mezi účastníky penz. připojištění
Výhody penzijního připojištění
- podle finanční situace lze měnit výši příspěvku, odložit nebo přerušit jejich placení
- v případě potřeby můžeme uložené prostředky zhodnocené o výnosy ze zisku předčasně vybrat, ale bez státního příspěvku – odbytné
- klientovi, který má sjednáno penzijní připojištění se státním příspěvkem a který hradí
příspěvek (min. 100,- ) náleží za každý kalkulační měsíc státní příspěvek určený zákonem
- státní příspěvek nepodléhá dani
- protiinflační opatření fondu
- odložené danění (výnosy se daní až po skončení penzijního připojištění)
- příspěvek zaměstnavatelem – z hlediska účastníka pojištění je to výhodné – částka je osvobozena od DPPO
- pokud klient platí 500 a více, může si částku odečíst z daně nejvýše však 12 000/rok
Na příspěvek od zaměstnavatele se neposkytuje státní příspěvek.
Příspěvek jiného účastníka, na který není možno uplatnit daňové zvýhodnění, ale tento příspěvek je též započítáván do základu pro výpočet státního příspěvku.
Druhy dávek penzijního připojištění
- Starobní penze – základní, doživotní
- Výsluhová penze – doživotní, nemusíme dosáhnout požadovaného věku, ale musíme nějakou dobu spořit
- Invalidní – doživotní, určitá doba spoření a potvrzení o invaliditě
- Pozůstalostní – na dobu určitou, kdy podmínkou je úmrtní list účastníka a pozůstalým se vyplatí vše
- Jednorázové vyrovnání – po určitých letech si vybere celou částku najednou
- Odbytné – dostává se vklad + zhodnocení – státní příspěvek
- poruší-li účastník podmínky smlouvy nebo předčasně odstoupí od smlouvy