Osobní finance
Porovnávání příjmů a výdajů, majetků a závazků.
Rozpočet domácnosti
Domácí výdaje:
- pevné – pravidelně se opakují, jejich výše se nemění, je obtížné je snížit (nájemné, hypotéka, leasing, alimenty, úvěry bance)
- kontrolovatelné – dají se určitým způsobem ovlivnit (elektřina, voda, jídlo, oblečení, plyn, pojištění, opravy, kultura, sport, koníčky – volný čas)
- jednorázové – vynakládají se obvykle nepravidelně, většinou jde o vyšší částky, jejich výši můžeme rovněž ovlivnit (předem plánované – koupě domácích spotřebičů, auta, dovolená; neplánované – škody na majetku)
ŘEŠENÍ jednorázově větších výdajů:
- půjčka
- z rezerv domácích rozpočtů
- spoření
- další příjem
Domácí příjmy:
- pravidelné – mzdy, příjmy z podnikání, sociální příjmy – sociální dávky, starobní důchod, mateřská
- nepravidelné – vyskytují se občas, jejich výše kolísá (odměny, úroky z vkladů, dividendy, příjmy z CP)
- jednorázové – nezahrnujeme je do rozpočtu (příjmy z prodeje majetku, výhra, dar, dědictví, přijaté pojistné plnění od pojišťovny)
Příjmy = Výdaje – vyrovnaný rozpočet
Příjmy > Výdaje – přebytek
Příjmy < Výdaje – deficit
Majetek a závazky (rozvaha) domácnosti
Srovnáním majetků a závazků se zjistí, zda domácnost bude schopna zaplatit všechny své závazky.
Majetek
- peněžní prostředky
- finanční majetek (krátkodobý a dlouhodobý CP)
- pohledávky (za pojišťovnou, za FÚ …)
- nemovitosti (zahrada, pole, pozemek)
- ostatní (vybavení domácnosti, auto …)
Závazky
- Krátkodobé závazky (půjčka od příbuzných)
- Střednědobé závazky (spotřebitelský úvěr, finanční leasing)
- Dlouhodobé závazky (hypoteční úvěr)
Majetek = Závazky
Majetek > Závazky – rezerva
Majetek < Závazky – zadluženost / předlužení
Existují RIZIKA – např. ztráta majetku (živelná událost – záplavy, požár; krádež), ztráta příjmů (výpověď, krach podniku, dlouhodobá nemoc, úraz) >>> tato rizika lze zajistit pojištěním (např. povinné ručení, pojištění proti krádeži, pojištění domácnosti, úrazové pojištění, pojištění proti živelným pohromám). Ztráta zaměstnání lze také řešit nalezením nového zaměstnání.
Osobní aktiva a osobní pasiva
Osobní aktiva je majetek, který přináší další příjmy
- FINANČNÍ MAJETEK (cenné papíry – akcie (dividendy), dluhopisy (úrok)
- NEMOVITOSTI (pronájmy – chata, dům, pozemek)
- MAJETEK, JEHOŽ HODNOTA ČASEM POROSTE (obraz, zlato, jiný výstavní předmět)
- AUTORSKÁ PRÁVA (hudba, kniha, patent)
- PODNIKÁNÍ = soustavná činnost provozovaná samostatně na vlastní účet za účelem dosahování zisku
Osobní pasiva je majetek, který přináší další výdaje
- NEMOVITOSTI – k osobnímu použití (voda, opravy, uhlí)
- AUTO KOSOBNÍMU POUŽÍVÁNÍ
- OSOBNÍ SPOTŘEBNÍ PŘEDMĚTY
Majetek může být osobním aktivem i osobním pasivem.
Deficitní rozpočet příjmů a výdajů domácnosti
Příjmy < Výdaje
- opakovaný deficit
lze řešit zvýšením příjmů nebo snížením výdajů (např. změna zaměstnání, pronájem nemovitosti, prodej majetku vyšších hodnot, prodej nemovitosti, snížení spotřeby vody, elektřiny, zažádání o snížení splátek u půjček)
- neopakovaný deficit
řešení z rezerv, půjčky (pouze tehdy, pokud budeme schopni splácet)
Přebytkový rozpočet příjmů a výdajů domácnosti
Příjmy > Výdaje
Přebytek rozpočtu nám umožní získat další výnosy (či spořit). Bývá vhodné část peněz vložit do produktů s nízkým rizikem a možností rychlého výběru na běžné výdaje. Zbytek vložit do produktů s vyšším rizikem, a tudíž s nadějí na vyšší výnos.
Investování domácností
PORTFOLIO = struktura investic, které přinášejí vyšší nebo žádné výnosy
– investice posuzujeme s hlediska likvidity, rizika a výnosu
Investování s nižším rizikem:
- vklady na bankovní účty (studentský účet, termínovaný vklad, podnikatelský účet)
- riziko malé (vklady jsou pojištěny do 100 000 EUR), likvidita vysoká, výnosnost nižší (úroková míra p = 0,2 %)
- stavební spoření
- riziko malé (vklady jsou pojištěny do 100 000 EUR), likvidita nízká (6 let), výnosnost průměrná (p = 2 %)
- penzijní připojištění
- riziko malé, likvidita nízká, výnosnost větší
- soukromé životní pojištění (kapitálové, investiční)
- riziko malé, likvidita nízká, výnosnost nízká
- možnost snížení základu daně z příjmu
Investování s vyšším rizikem:
- podílové fondy
- likvidita vysoká (zákon nařizuje podílovým fondům odkoupit podílové listy do 15 dnů), výnos a riziko je závislé na druhu fondu
Druhy podílových listů:
- fondy peněžní – nejnižší riziko
- fondy dluhopisové – nejvyšší výnos
- fondy akciové a smíšené – nejvyšší výnos
- fondy zajištěné – nejnižší riziko
- investice do dluhopisů
- likvidita závisí na poptávce po daném dluhopisu na kapitálovém trhu, výnosy mohou být větší než u peněžních podílových fondů, riziko menší (v době splatnosti je emitent povinen odkoupit je za nominální hodnotu)
- investice do akcií
- likvidita závisí hlavně na poptávce po akcii na kapitálovém trhu, výnosy mohou být velmi vysoké, riziko velmi vysoké (investice do akcií je investice dlouhodobá)
- investice do majetku
- nemovitosti (lze kombinovat s pronájmem) – likvidita nízká, riziko vyšší, výnos vysoký
- umělecká díla, starožitnosti
- drahé kovy, diamanty
- cizí měny (devizové účty) – obvykle v době nedůvěry v domácí měnu (válečné konflikty), riziko velké
- investice do podnikání
- likvidita nízká, riziko vysoké, výnos může být vysoký
Finanční plán domácnosti (osobní finanční plán)
- zjistíme stav financí naší domácnosti (přebytek nebo deficit domácího rozpočtu, a zda náš majetek převyšuje závazky, zda nejsme zadluženi)
- stanovíme naše cíle (auto, bydlení, vzdělání dětí)
- cíle seřadíme podle důležitosti a zhodnotíme, zda a kdy jsou dosažitelné
- stanovíme potřebné finanční prostředky a způsob, jak je získáme
Předlužení rozpočtu domácnosti
Nastává, jestliže dlužník nemůže splácet závazky z měsíčních příjmů po odečtení běžných výdajů.
- upomínka, domluva o odkladu placení
- vymáhání nesplaceného úvěru
- zajištěné úvěry – u těchto úvěrů buď propadá majetek, nebo platí ručitel či pojišťovna
- nezajištěné úvěry – u těchto půjček vymáhají dluh buďto inkasní společnosti nebo se spory řeší soudně
Možnost sepsání listiny o uznání dluhu a dohody o řešení dluhu.
- soud vydá platební příkaz (dle zákona o insolvenčním řízení)
- soud nařídí exekuci majetku (obstaví účet v bance, …) nebo příjmů (platu, sociálních dávek)
- Dlužník může požádat soud o oddlužení
- pokud soud oddlužení povolí, věřitelé rozhodnou, zda se dluhy uhradí rozprodejem majetku dlužníka nebo postupnými splátkami (po dobu 5 let dlužníkovi zůstává z jeho příjmů nezabavitelné minimum – 2/3 životního minima + normované náklady na bydlení; zbytek příjmů jde na úhradu dluhů)
- pokud je plněn plán oddlužení, soud může rozhodnout o prominutí zbytku dluhů