Úvěrové služby

Úvěr je smluvní vztah mezi bankou a příjemcem, kde se příjemce zavazuje zaplatit půjčené peněžní prostředky a úroky z něj v dohodnutém termínu.

Poskytnuté úvěry bankou patří mezi aktivní operace.

Základní charakteristikou úvěru je:
– nenárokovost (ten, kdo o něj žádá, nemá na něj právní nárok)
– návratnost (nutné splacení včetně úroků)

Druhy úvěrů:
1. Podle doby splatnosti
– krátkodobé ? do 1 roku (kontokorentní úvěr)
– střednědobé ? od 1 do 4 let (3 ? 5 let)
– dlouhodobé ? delší než 3 ? 5 let

2. Podle druhu měny
– korunové
– devizové

3. Podle jištění
a) nezajištěné úvěry ? banka si nevyžaduje žádno záruku
b) zajištěné úvěry ? účelem jištění je snaha banky získat určitý zdroj příjmů v případě, že dlužník nesplácí úvěr a úroky

Způsoby zajištění
 zástavou movitých věcí (starožitnosti, cenné papíry, drahé kovy,…)
 zástavou nemovitých věcí ? hypotéka (budovy, pozemky) ? na základě smlouvy o zřízení zástavního práva
 třetí osobu, tzv. ručitelem ? bere na sebe závazek, že v případě nesplácení úvěru musí platit on
 tzv. bankovní záruka ? jedna banka se zavazuje druhé, že uhradí případně nesplácený úvěr
 postoupení pohledávek ? pokud dlužník nemá na splacení svých úvěrů předloží bance seznam svých pohledávek a banka si vybere až do výše dlužné částky
 vinkulace vkladu ? jedná se o omezení práva disponovat s určitou peněžní částkou na účtu dlužníka
 depotní směnkou ? vystavuje ji příjemce úvěru e prospěch banky a zpravidla má bianco formu (v případě nesplácení banka si dlužnou částku na směnku dopíše)

4. Podle účtu a subjektu
a) podnikatelské úvěry ? účelové ? např. hypoteční úvěr, úvěry na nákup zásob, na mzdy
? neúčelové ? většinou čerpány ve formě předem stanového limitu
b) pro občany ? účelové (hypoteční), neúčelové (kontokorentní)
c) pro města a obce ? účelové i neúčelové
d) mezibankovní úvěry ? jsou určeny tzv. referenční úrokovou sazbou vyhlašovanou ČNB

5. Podle formy poskytnutí úvěru
– jednorázové
– úvěrového limitu

6. Podle poskytnutého úvěru
a) Peněžní úvěry kontokorení
eskontní
hypoteční
spotřební – revolvingové
– splátkové
– hypoteční
– jiné ? forfighting, factoring

b) Závazkové úvěry – akceptační úvěr
– avalový (ručitelský)

Peněžní úvěry

Hypoteční úvěr
 je charakteristický dvěma znaky:
– jde o úvěry poskytované na investice do nemovitosti nebo na její výstavbu či
používání
– jeho splacení je zajištěno zástavním právem k této nebo jiné nemovitosti
( 70 ? 100 % z hodnoty nemovitosti)

 úvěr je dlouhodobý (splatnost 5 ? 20 ? 30 let)
 úročení je nízké, protože hypoteční úvěry jsou dotované státem
 úroková sazba může být stanovena jako pevná sazba po celou dob splatnosti, nebo pohyblivá v závislosti na vývoji tržních úrokových sazeb (často se používá kombinace obou ? v prvních letech pevná, pak pohyblivá), dnes přibližně 5 %
 je zde věkové omezení např. od 18 do 35 let
 úvěry poskytují jen některé banky a to se speciální licencí od ČNB ? HVB, ČMHB, ČS, GE, KB, ŽB, ČSOB, Reiffeisen, eB, Wüstenrot
 banky si zajišťují zdroje na tyto úvěry zejména emisí hypotečních zástavních listů
 úvěr je splácen konstantními splátkami, které obsahují úrok i splátku úvěru

Spotřební úvěry

a) Revolvingové úvěry
– jsou poskytovány formou úvěrového limitu na běžném účtu klienta
– úvěr je čerpán automatiky a úrok je placen pouze za skutečně čerpaný úvěr
– výše limitu je obvykle stanovena podle čistého příjmu klienta (např. kontokorentní úvěr)
– je spojen s kreditními kartami a šeky

b) Splátkové úvěry
– jedná se o pravidelné splácení úvěru včetně úroku, obvykle slouží k nákupu zboží dlouhodobé spotřeby
– přímý splátkový úvěr ? mezi klientem a bankou
přímý splátkový úvěr ? obchodník prodává klientovi zboží a současně zprostředkovává i úvěr

c) Hypoteční úvěry
– jsou shodné s hypotečními úvěry v podnikové sféře, rozdíl spočívá v tom,ž soukromé osoby mohou mít od státu určitá zvýhodnění např. úroky z úvěru jsou odčitatelnou daňovou položkou

d) Jiné druhy úvěrů
– především nesplátkové úvěry, které jsou splaceny najednou v celé částce ? např. překlenovací úvěry

Závazkové úvěry

Akceptační úvěr
– úvěr, kdy banka na žádost klienta (dlužníka) akceptuje cizí směnku vystavenou na ni klientem neboli zavazuje se zaplatit směnku za dlužníka ve lhůtě její splatnosti, klient ale musí složit peníze u banky před dnem splatnosti směnky
– banka akceptačním úvěrem nedává dlužníkovi peníze, ale přejímá jeho závazek (banka se stává směnečníkem)
– důvody ? dodavatel si tak zajišťuje řádné a včasné zaplacení směnky, protože bankou akceptovaná směnka je mnohem jistější, než směnka akceptovaná přímo odběratelem

Avalový úvěr (ručitelský)
– úvěr, který je představován poskytnutou zárukou klientovi za zaplacení závazku
– banka neposkytuje přímo peněžní prostředky,, nepřebírá závazek, ale ručí za jeho zaplacení
– dvě formy:
a) směnečná aval ? na líci s pozn. ?per aval?
b) avalový úvěr ? ve formě ručení

Banky si za tyto úvěry účtují provizi.

Vytváření rezerv na jednotlivé typy úvěrů

– opatřením ČNB z roku 1994 musí banky provádět klasifikaci poskytnutých úvěrů a podle toho, jak jsou úvěry spláceny, je dělí na:
– standardní – dlužník je v příznivé ekonomické situaci, nemá problémy se splácením úvěru ani úroků, neopozdil se ani s jednou splátkou
– banka vytváří rezervu 1 %
– sledované úvěry- došlo ke zhoršení ekonomické situace dlužníka, ale přesto se předpokládá splacení celého úvěru včetně úvěru, nepředpokládá se ztráta
– rezerva 1 %
– nestandardní ? značný stupeň rizika nesplácení, předpokládá se pouze částečné splacení úvěru (větší část)
– rezerva 5 %
– pochybné ? vysoce nepravděpodobné, že bude cleý úvěr v plné výši splacen a když, tak jen malá část
– rezerva 10 %
– ztrátové (nenávratné) nebo jen velmi malá část vratná, všechny úvěry posktuné podnikům, které jsou v konkurzu
– odpis

Žádost o úvěr

 předchází uzavření úvěrové smlouvy a má písemnou podobu
 žádost může obsahovat:
– dokad o právní subjektivitě klienta (např. výpis z OR)
– podnikatelský záměr (analýza oboru podnikání, konkurenčního prostředí, dodavatelského zajištění, očekávaný objem prodeje, kalkulace nákladů, rizika)
– analýza současné a předpokládané finanční situace na období, po které bude trvat úvěrový vztah (rozvaha, výkaz zisků a ztráty, cash flow)
– návrh způsobu zajištění úvěru + doklady
– návrh předpokládaného režimu čerpání a splácení úvěru

 na základě žádosti banka provádí úvěrovou analýzu, při které hodnotí bonitu klienta

– Úvěrová analýza: 6 C úvěru
Can we? ? Můžeme klientovi poskytnou úvěr?
Character ? Charakter zákazníka
Capacity ? Schopnost kienta splatit úvěr
Capital ? Kapitál zákazníka
Conditions ? Podmínky
Collateral ? Zajištění úvěru

– vyhoví-li žadatel podmínkám banky je s ním uzavřena smlouva o úvěru, která obsahuje např. tyto údaje:
– určení smluvních stran
– výše úvěru a měna
– výše úrokové sazby
– účel úvěru, je-li účelový
– lhůtu, ve které může dlužník úvěr čerpat
– doba splatnosti a způsob splácení úvěru
– zajištění úvěru
– datum, podpisy, razítka, místo,
– i různé přílohy, např. zástavní smlouvu